10 jaar Wijzer in Geldzaken
Wegwijzer naar betrouwbare informatie over jouw geldzaken
Alle thema's in één oogopslag
Meer thema's
U bent hier:Home»Geldzaken zzp'ers»Aangifte inkomstenbelasting doen als zzp'er
thema

Aangifte inkomstenbelasting doen als zzp'er

Aangifte doen als zzp’er is iets ingewikkelder dan als werknemer. Voor werknemers is bijna alles ingevuld, als ondernemer moet je veel zelf invullen. Ook kun je gebruik maken van speciale regelingen voor ondernemers. Vier tips voor je belastingaangifte als je zzp’er bent.

1. Check je recht op regelingen voor ondernemers

Ondernemers kunnen gebruikmaken van verschillende belastingvoordelen zoals zelfstandigenaftrek, startersaftrek en de mkb-winstvrijstelling. De Belastingdienst moet je wel zien als ondernemer. Daarvoor moet je aan een aantal voorwaarden voldoen.

informatie

Waar doe je aangifte?

Dit jaar doe je als ondernemer ook aangifte via Mijn Belastingdienst.

2. Kijk goed naar je zakelijke kosten

Als ondernemer kun je zakelijke kosten aftrekken van je omzet. De Belastingdienst controleert dit jaar extra of de kosten die je opgeeft wel echt zakelijke kosten zijn. Soms maak je kosten voor je bedrijf die ook voor een deel privé zijn. Dit is bijvoorbeeld zo als je je telefoon voor je bedrijf maar ook privé gebruikt. Je kunt dan alleen een deel van de kosten als zakelijke kosten opvoeren.

informatie

Zelf doen, of laten doen?

Veel zzp'ers laten hun aangifte opstellen door een boekhouder of adviseur. Loop de aangifte wel altijd helemaal na. Controleer of je boekhouder alle kosten goed heeft berekend. Check of hij de ondernemersregelingen goed heeft toegepast. Vraag het na als je iets niet begrijpt of als je denkt dat er iets niet klopt.

3. Laat geen regelingen lopen

Net als een werknemer kun je gebruikmaken van aftrekposten, zoals hypotheekrenteaftrek. Je hebt ook recht op toeslagen, zoals de zorgtoeslag en kindgebonden budget. De hoogte van toeslagen hangt af van je inkomen na aftrekposten. Doordat je als zzp’er gebruik kunt maken van meer regelingen dan werknemers is je inkomen voor de berekening van toeslagen lager. Daardoor kom je eerder in aanmerking voor toeslagen dan een werknemer.

4. Gebruik de ruimte om belastingvrij pensioen op te bouwen

Iedereen kan een deel van zijn of haar inkomen belastingvrij sparen voor zijn pensioen. Dit kun je doen met een lijfrente of bankspaarrekening. De stortingen die je doet of de premie die je betaalt kun je aftrekken. Als zzp’er kun je ook gebruikmaken van de fiscale oudedagsreserve. Je reserveert daarmee maximaal 9,44% (2018) van je winst voor je pensioen. Over dit deel van je omzet betaal je nu geen inkomstenbelasting. Het belastinggeld dat je nu uitspaart, kun je in je eigen bedrijf steken.

Als je stopt met je zaak moet je alsnog belasting over de fiscale oudedagsreserve betalen. Of je stort het bedrag van de oudedagsreserve in een lijfrente of bankspaarrekening.

informatie

Wat is voor jou de beste oplossing voor je oudedag?

Er zijn veel mogelijkheden om te geld opzij te zetten voor je pensioen: banksparen, een lijfrente, een oudedagsreserve, beleggen in box 3, etc. Bespreek met je financieel adviseur wat voor jou de beste oplossing is. Op Wijzeringeldzaken.nl vind je ook meer informatie over pensioen voor zelfstandigen.
Bewaar deze informatie
download als pdf
Deel deze informatie met anderen:
Tool om te berekenen hoeveel procent van je omzet je moet reserveren voor inkomstenbelasting en premie Zorgverzekeringswet.
Hoeveel reserveren voor inkomstenbelasting en premie Zorgverzekeringswet?

Vul een paar gegevens in en je weet hoeveel procent van je omzet je moet reserveren voor de inkomstenbelasting en premie Zorgverzekeringswet. 

Zzp'er, wil jij op een eenvoudige manier uitzoeken of je jouw financiën goed op orde hebt?
Bekijk het antwoord

Als zzp'er moet je veel zelf regelen. Wil je weten of je goed zit? En ben je op zoek naar overzicht en handige tips? Beantwoord een paar vragen en je krijgt een overzicht met persoonlijke tips. 

Geldzaken ZZP'ers
Geldzaken ZZP'ers

Als zelfstandige, zzp-er of eigen baas moet je zelf je verzekeringen en je pensioen regelen. Wat moet je nog meer regelen?